IRP 계좌란 (퇴직연금)

IRP 계좌가 무엇인지 알아보겠습니다. 퇴직금(퇴직연금)을 받을 때는 IRP계좌를 통해서 받아야 하는데요, 법적으로 의무화가 되었기도 하지만 연말정산 혜택도 많기 때문에 필수적으로 가입을 해야 합니다.

IRP 계좌라는 것은 내가 개인적으로 가입을 하는 '퇴직연금 계좌' 입니다.

2022년부로 회사는 의무적으로 '퇴직연금'을 가입하고 운용해야 합니다. 퇴직금으로 일시금 지급하던 돈을 앞으로는 '퇴직연금' 계좌에 꼬박꼬박 넣고 근로자 퇴직 시 지급합니다.

회사는 퇴직연금 도입, 운용
(DC형 또는 DB형)

근로자는 이직/퇴직시 IRP계좌 개설
(퇴직연금 수령)

근로자는 본인의 퇴직금(퇴직연금)을 IRP계좌를 통해서만 수령할 수 있습니다. 따라서 이직, 퇴직시에는 이 IRP계좌를 필수로 가입해야 합니다.

IRP계좌 혜택(연말정산)

IRP계좌는 연말정산 시 소득공제 혜택이 있는데요, IRP계좌에 납부한 금액 중 연간 700만원 까지는 세액공제를 해 줍니다. 즉, 700만원의 세금을 깍아주는 큰 혜택입니다.

소득공제가 아닌 '세액공제' 이기 때문에 더 혜택이 큰 것이며,

만약 내가 연말정산에서 추징당할 금액이 700만원이라면, IRP에 700만원 납입으로 인해 추징액이 0원으로 만들 수 있습니다.

단, 굉장히 주의할 점이 있습니다.

이 연말정산 시 세액공제 받은 IRP적립금을 일시금으로 찾으면 16.5%의 높은 기타소득세를 물게 됩니다. 즉 무조건 연금형태로 수령해야 합니다.

만약 이 금액을 연금으로 찾아쓰지 않고 인출할 계획이라면 연말정산에서 세액공제 후 환급액을 받기 전에 연말정산 자료를 즉시 수정해 주세요.

본인이 원하는 금융회사에 가입하시면 됩니다. 주거래 은행이나 급여계좌와 관계 없으며, 한 번 가입 후 마음에 들지 않는다면 다름 금융사에 다시 가입해서 금액 이전도 가능합니다.

최근에는 IRP계좌 가입 유도를 위해 수수료 면제 혜택 등 많은 이점을 주고 있으니 잘 살펴보시고 혜택이 많은 곳에서 가입하세요.

IRP계좌에 들어온 퇴직연금 및 납입금은 세금을 떼지 않습니다. 소위 '과세이연'의 효과가 있는데요, 세금을 떼지 않기 때문에 이 금액도 같이 운용이 되어 더 많은 이자가 붙게 됩니다.

장점이 있음에도 불구하고 인출하고 싶다면 계좌해지를 하면 되지만, 해지 말고 중도인출 하는 방법도 있습니다. 이 조건이라면 인출이 가능하니 참고하세요.

퇴직연금은 2022. 4. 14. 부터 법적으로 의무화 되었습니다. 왜냐하면 그간 근로자가 본인의 퇴직금을 못 받는 사례가 많았기 때문입니다.

이제는 정부에서 의무화를 해 두었기 때문에 사업주의 횡포 또는 사업장의 부도 등에 의하여 근로자가 퇴직금을 받지 못하는 상황은 생기지 않을 것으로 기대하고 있습니다.

이 밖에도 IRP계좌 그리고 퇴직연금은 여러가지 긍정적인 측면을 기대하고 제정되었는데요, 개인 퇴직 연금(IRP) 계좌는 2005년에 설립되었습니다.

한국 정부는 공적 연금 제도가 직면한 어려움을 고려할 때 개인들이 그들의 노후 저축에 대해 더 많은 책임을 질 필요성을 인식했습니다.

이에 정부는 IRP 계좌를 통해 저축하는 개인에게 세금 인센티브와 기타 혜택을 제공함으로써 은퇴 저축에 더 많은 참여를 장려하기를 원했습니다.

또한 정부는 IRP 계좌에 저축액이 늘고 이를 통한 금융자산의 양을 증가시킴으로써 경제 성장을 촉진하는 데 도움이 되기를 기대하고 있습니다.

IRP 계좌의 가입률은 아직 다른 나라에 비해 상대적으로 낮은 편이지만 설립 이후 꾸준히 성장하고 있습니다. 국내 IRP 계좌는 2021년 기준 약 870만 개로 총자산이 63조 원(약 570억 달러)에 달합니다.

이렇게 IRP계좌에 대해 알아보았는데요, IRP계좌는 은퇴 시 저축의 혜택과 자신의 재정적 안정을 책임져야 할 필요성을 인식하는 개인들이 증가함에 따라 여전히 성장의 여지가 있을 것 같습니다.